УТВЕРЖДАЮ

Заместитель главы Администрации города Батайска по бюджету и финансам – начальник Финансового управления города Батайска

____________________ А.И.Гринев

«25» « февраля » 2013 г.

ДОКЛАД
О РЕЗУЛЬТАТАХ ЗА 2012 ГОД

(отчетный)

И ОСНОВНЫХ НАПРАВЛЕНИЯХ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

НА 2014-2016

ГОДЫ
ФИНАНСОВОГО УПРАВЛЕНИЯ ГОРОДА БАТАЙСКА

Доклад о результатах и основных направлениях деятельности Финансового управления города Батайска подготовлен в соответствии с постановлением Администрации города Батайска от 24.11.2010 № 2425 «О порядке подготовки и представления докладов о результатах и основных направлениях деятельности главных распорядителей средств бюджета города Батайска».

Финансовое управление города Батайска является отраслевым (функциональным) органом Администрации города Батайска, обеспечивающим реализацию полномочий в части формирования, утверждения, исполнения бюджета города Батайска и контроля над его исполнением.

Финансовое управление города Батайска входит в структуру Администрации города Батайска, в своей деятельности подчиняется Администрации и несет ответственность перед Администрацией за выполнение возложенных на него задач. Финансовое управление города Батайска в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, законодательством Ростовской области, нормативными правовыми актами муниципального образования «Город Батайск» и Положением О Финансовом управлении города Батайска, утвержденным решением Батайской городской Думы от 28.10.2010 № 73.

Основными целями и задачами деятельности Финансового управления города Батайска являются:

  1. решение вопросов в сфере обеспечения выполнения функций по разработке, защите, исполнению бюджета города и формированию отчета о его исполнении;

  2. совершенствование методов финансово-бюджетного планирования, финансирования и отчетности;

  3. формирование основных направлений бюджетной и налоговой политики в городе Батайске;

  4. осуществление, в пределах своей компетенции, финансового контроля.


Основные функции Финансового управления города Батайска:
1) организует формирование и составляет проект бюджета города Батайска;

2) ведет реестр расходных обязательств и осуществляет свод реестров расходных обязательств главных распорядителей бюджетных средств;

3) осуществляет методологическое руководство в пределах своей компетенции в сфере составления проекта бюджета города Батайска;

4) устанавливает порядок составления и ведения сводной бюджетной росписи бюджета города Батайска, бюджетных росписей главных распорядителей бюджетных средств и кассового плана исполнения бюджета города Батайска;

5) составляет и ведет сводную бюджетную роспись бюджета города Батайска;

6) участвует в пределах своей компетенции в подготовке целевых программ города Батайска, обеспечивает в установленном порядке их финансирование за счет средств бюджета города Батайска;

7) осуществляет контроль над соблюдением установленного порядка ведения бухгалтерского учета и составления отчетности в органах местного самоуправления города и организациях, финансируемых из бюджета города Батайска;

8) оказывает методологическую и практическую помощь главным распорядителям средств бюджета города по вопросам, касающимся бухгалтерского учета и отчетности в сфере исполнения бюджета города Батайска;

9) осуществляет полномочия главного распорядителя бюджетных средств в пределах выделенных ассигнований;

10) организует и проводит в установленном порядке плановые и внеплановые проверки финансовой деятельности организаций, финансируемых за счет средств бюджета города Батайска, и соблюдения действующего законодательства по вопросам, относящимся к компетенции Финансового управления;

11) готовит предложения по созданию координационных и совещательных органов (советы, комиссии, группы, коллегии), в том числе межведомственных, в установленной сфере деятельности;

12) в порядке и случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации о судопроизводстве, об исполнительном производстве и о несостоятельности (банкротстве), обладает правом принимать решения о заключении мировых соглашений, устанавливая условия урегулирования задолженности должников по денежным обязательствам перед муниципальным образованием «Город Батайск» способами, предусмотренными решением о бюджете города Батайска;

13) проводит анализ финансового состояния принципала в целях предоставления муниципальной гарантии;

14) ведет учет выданных гарантий, исполнения обязательств принципала, обеспеченных гарантиями, а также учет осуществления гарантом платежей по выданным гарантиям;

  1. ведет муниципальную долговую книгу;

  2. осуществляет управление муниципальным долгом;

  3. организует исполнение и исполняет бюджет города Батайска, устанавливает регламент составления бюджетной отчетности;

  4. осуществляет предварительный и текущий контроль над исполнением бюджета города Батайска;

  5. представляет отчет об исполнении бюджета города Батайска в Батайскую городскую Думу, Мэру города Батайска, Министерство финансов Ростовской области;

  6. открывает и ведет лицевые счета главных администраторов (администраторов) источников финансирования дефицита бюджета города Батайска, главных распорядителей (распорядителей) бюджетных средств, а также получателей бюджетных средств;

  7. доводит до главных распорядителей средств бюджета города Батайска бюджетные ассигнования и лимиты бюджетных обязательств;

  8. доводит до главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета города Батайска бюджетные ассигнования;

  9. обладает правом требования от главных распорядителей бюджетных средств, распорядителей бюджетных средств и получателей бюджетных средств представления отчетов об использовании средств бюджета города Батайска и иных сведений, связанных с получением, перечислением, зачислением и использованием средств бюджета города Батайска;

  10. получает от Федерального казначейства и других кредитных организаций сведения об операциях с бюджетными средствами;

  11. приостанавливает операции по лицевым счетам главных распорядителей бюджетных средств, распорядителей бюджетных средств и получателей бюджетных средств в случаях, предусмотренных бюджетным законодательством Российской Федерации;

  12. осуществляет санкционирование оплаты денежных обязательств получателей бюджетных средств и главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета города Батайска, лицевые счета которых открыты в федеральном казначействе;

  13. взыскивает в бесспорном порядке с лицевых счетов главных распорядителей бюджетных средств, распорядителей бюджетных средств и получателей бюджетных средств бюджетные средства в размере бюджетных средств, использованных не по целевому назначению;

  14. исполняет судебные акты по искам к муниципальному образованию «Город Батайск» в порядке, установленном Бюджетным кодексом Российской Федерации;

  15. утверждает перечень кодов подвидов по видам доходов, главными администраторами которых являются органы местного самоуправления и (или) находящиеся в их ведении бюджетные учреждения;

  16. формирует перечень и коды составных частей бюджетной классификации в пределах полномочий, определенных законодательством;

  17. утверждает порядок и методику планирования бюджетных ассигнований бюджета города Батайска;

  18. устанавливает порядок завершения операций по исполнению бюджета города Батайска текущего финансового года.

Финансовым управлением города Батайска в 2012 году подготовлены следующие правовые акты:

- постановление Администрации города Батайска от 18.01.2012 № 93 «Об утверждении плана мероприятий по реализации в 2012 году программы по повышению эффективности бюджетных расходов в городе Батайске на период до 2012 года»,

- постановление Администрации города Батайска от 06.02.2012 № 358 «О мерах по обеспечению исполнения бюджета города Батайска в 2012 году»,

- постановление Администрации города Батайска от 19.02.2012 № 308 «О мерах по обеспечению исполнения бюджета города Батайска в 2013 году»,

- постановление Администрации города Батайска от 22.06.2012 № 1654 «Об утверждении Порядка и сроков разработки прогноза социально-экономического развития города Батайска и составления проекта бюджета города Батайска на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов»,

- постановление Администрации города Батайска от 15.10.2012 № 2740 «Об основных направлениях бюджетной налоговой и долговой политики города Батайска на 2013-2015 годы»,

- постановление Администрации города Батайска от 01.11.2012 № 2911 «О Порядке проведения мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств города Батайска»,

- постановление Администрации города Батайска от 20.12.2012 № 3390 «Об утверждении порядка организации и финансирования из бюджета города Батайска работ по строительству, реконструкции, капитальному ремонту объектов, а также ремонту автомобильных дорог»,

Кроме того, в 2012 году Финансовым управлением города Батайска подготовлено решение Батайской городской Думы от 30.05.2012 № 189 «Об утверждении отчета об исполнении бюджета города Батайска за 2011 год», 7 изменений (решений Батайской городской Думы) в бюджет города Батайска на 2012 год. Подготовлены и проведены публичные слушания по отчету об исполнении бюджета города Батайска за 2011 год и по проекту бюджета на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов.
Бюджет города Батайска по доходам исполнен на 2 142,7 млн. рублей, в том числе

- налоговые и неналоговые доходы - 892,1 млн. рублей;

- средства межбюджетных трансфертов - 1 250,6 млн. рублей.

В сравнении с предыдущим годом в целом доходная часть бюджета города выросла на 24 % или 419,4 млн.рублей.

При этом в условиях снижения нормативов поступления доходов в местные бюджеты, налоговые и неналоговые доходы бюджета города увеличились на 17,2 % или на 130,9 млн.рублей.

По действующему налоговому и бюджетному законодательству в 2012 году в бюджет города поступили:

- земельный налог в полном объеме;

- налог на имущество физических лиц в полном объеме;

- единый налог на вмененный доход в полном объеме.

В структуре собственных доходов наибольший удельный вес приходится на:

- налог на доходы физических лиц 31,6 % (281,9 млн.рублей),

- земельный налог 28,5 % (254,4 млн.рублей).

В сравнении с 2011 годом наиболее значительный прирост наблюдался:

- по единому налогу по упрощенной системе налогообложения +33%;

- по единому налогу на вмененный доход +18%;

- по налогу на доходы физических лиц +18%;

- по земельному налогу +84%.
Отрицательным моментом повлиявшим на исполнение бюджета города стал рост недоимки по налоговым платежам с 01.01.2012 по 01.01.2013 на 38,5 % или 24,1 млн.рублей.

Рост недоимки обусловлен неуплатой имущественных налогов физическими лицами за 2011 год по сроку 1 ноября 2012 года.

Расходы бюджета города ограничены действующими полномочиями и имеющимися финансовыми ресурсами.
За 2012 год расходы бюджета составили 2 177,4 млн.рублей, что на 27 % или 464,8 млн.рублей превышает показатели 2011 года.

В отраслевой структуре наибольшую долю занимает:

- образование – 39,4 %;

- социальная политика – 22,3 %;

- здравоохранение – 18,2%;

- жилищно-коммунальное и дорожное хозяйство – 12,2%.

Значительный прирост по сравнению с 2011 годом произошел по:

- здравоохранению +95 % (+193,9 млн.рублей)

- образованию +25% (+171,5 млн.рублей),

- социальной политике +15% (+65,3 млн.рублей).

Из бюджета города направлено на:

- заработную плату работникам бюджетной сферы 721,3 млн.рублей (с 01.09.2012 повышена заработная плата отдельным категориям работников образования и культуры на 30%);

- социальную поддержку населения 439 млн.рублей (20,2%);

- дорожное хозяйство – 97,6 млн.рублей;

- капитальный ремонт учреждений здравоохранения – 84,2 млн.рублей;

- приобретение оборудования для здравоохранения – 72,8 млн.рублей;

- капитальный ремонт гимназии №21 – 77,8 млн.рублей;

- капитальный ремонт многоквартирных домов – 34,6 млн.рублей;

- ремонт внутридворовых территорий – 17,0 млн.рублей;

- строительство терапевтического корпуса – 30,3 млн.рублей;

- капремонт мастерских лицея №10 – 6,1 млн.рублей;

- реконструкцию котельной ДЮСШ – 3,2 млн.рублей;

- ремонт кровли школы №2 - 3,0 млн.рублей;

- тартановое покрытие спортплощадки гимназии №7 – 3,8 млн.рублей;

- строительство теплотрассы к д/саду №21 – 11,7 млн.рублей;

- оборудование школьных столовых – 4,3 млн.рублей;

- приобретение спортивного оборудования для школ – 3,6 млн.рублей.
Стратегические цели, тактические задачи и показатели деятельности Финансового управления города Батайска приведены в приложении 1.

Оценка исполняемых расходных обязательств Финансового управления города Батайска отражена в приложении 2.

Оценка платежей в бюджет по администрируемым Финансовым управлением города Батайска доходам представлена в приложении 3.

Характеристика целевых программ приведена в приложении 4.

Характеристика непрограммной деятельности приведена в приложении 5.


Заместитель начальника управления И. В. Жарова

Начальник отдела – главный бухгалтер Г. П. Петровская

страница 1


скачать

Другие похожие работы: