УТВЕРЖДАЮ

И. о. заместителя главы Администрации города Батайска по бюджету и финансам – начальника Финансового управления города Батайска

____________________ И. В. Жарова

«____» «__________» 20____ г.

ДОКЛАД
О РЕЗУЛЬТАТАХ ЗА 2011 ГОД

(отчетный)

И ОСНОВНЫХ НАПРАВЛЕНИЯХ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

НА 2013-2015 ГОДЫ
ФИНАНСОВОГО УПРАВЛЕНИЯ ГОРОДА БАТАЙСКА

Доклад о результатах и основных направлениях деятельности Финансового управления города Батайска подготовлен в соответствии с постановлением Администрации города Батайска от 24.11.2010 № 2425 «О порядке подготовки и представления докладов о результатах и основных направлениях деятельности главных распорядителей средств бюджета города Батайска».

Финансовое управление города Батайска является отраслевым (функциональным) органом Администрации города Батайска, обеспечивающим реализацию полномочий в части формирования, утверждения, исполнения бюджета города Батайска и контроля над его исполнением.

Финансовое управление города Батайска входит в структуру Администрации города Батайска, в своей деятельности подчиняется Администрации и несет ответственность перед Администрацией за выполнение возложенных на него задач. Финансовое управление города Батайска в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, законодательством Ростовской области, нормативными правовыми актами муниципального образования «Город Батайск» и Положением О Финансовом управлении города Батайска, утвержденным решением Батайской городской Думы от 28.10.2010 № 73.

Основными целями и задачами деятельности Финансового управления города Батайска являются:

  1. решение вопросов в сфере обеспечения выполнения функций по разработке, защите, исполнению бюджета города и формированию отчета о его исполнении;

  2. совершенствование методов финансово-бюджетного планирования, финансирования и отчетности;

  3. формирование основных направлений бюджетной и налоговой политики в городе Батайске;

  4. осуществление, в пределах своей компетенции, финансового контроля.


Основные функции Финансового управления города Батайска:
1) организует формирование и составляет проект бюджета города Батайска;

2) ведет реестр расходных обязательств и осуществляет свод реестров расходных обязательств главных распорядителей бюджетных средств;

3) осуществляет методологическое руководство в пределах своей компетенции в сфере составления проекта бюджета города Батайска;

4) устанавливает порядок составления и ведения сводной бюджетной росписи бюджета города Батайска, бюджетных росписей главных распорядителей бюджетных средств и кассового плана исполнения бюджета города Батайска;

5) составляет и ведет сводную бюджетную роспись бюджета города Батайска;

6) участвует в пределах своей компетенции в подготовке целевых программ города Батайска, обеспечивает в установленном порядке их финансирование за счет средств бюджета города Батайска;

7) осуществляет контроль над соблюдением установленного порядка ведения бухгалтерского учета и составления отчетности в органах местного самоуправления города и организациях, финансируемых из бюджета города Батайска;

8) оказывает методологическую и практическую помощь главным распорядителям средств бюджета города по вопросам, касающимся бухгалтерского учета и отчетности в сфере исполнения бюджета города Батайска;

9) осуществляет полномочия главного распорядителя бюджетных средств в пределах выделенных ассигнований;

10) организует и проводит в установленном порядке плановые и внеплановые проверки финансовой деятельности организаций, финансируемых за счет средств бюджета города Батайска, и соблюдения действующего законодательства по вопросам, относящимся к компетенции Финансового управления;

11) готовит предложения по созданию координационных и совещательных органов (советы, комиссии, группы, коллегии), в том числе межведомственных, в установленной сфере деятельности;

12) в порядке и случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации о судопроизводстве, об исполнительном производстве и о несостоятельности (банкротстве), обладает правом принимать решения о заключении мировых соглашений, устанавливая условия урегулирования задолженности должников по денежным обязательствам перед муниципальным образованием «Город Батайск» способами, предусмотренными решением о бюджете города Батайска;

13) проводит анализ финансового состояния принципала в целях предоставления муниципальной гарантии;

14) ведет учет выданных гарантий, исполнения обязательств принципала, обеспеченных гарантиями, а также учет осуществления гарантом платежей по выданным гарантиям;

  1. ведет муниципальную долговую книгу;

  2. осуществляет управление муниципальным долгом;

  3. организует исполнение и исполняет бюджет города Батайска, устанавливает регламент составления бюджетной отчетности;

  4. осуществляет предварительный и текущий контроль над исполнением бюджета города Батайска;

  5. представляет отчет об исполнении бюджета города Батайска в Батайскую городскую Думу, Мэру города Батайска, Министерство финансов Ростовской области;

  6. открывает и ведет лицевые счета главных администраторов (администраторов) источников финансирования дефицита бюджета города Батайска, главных распорядителей (распорядителей) бюджетных средств, а также получателей бюджетных средств;

  7. доводит до главных распорядителей средств бюджета города Батайска бюджетные ассигнования и лимиты бюджетных обязательств;

  8. доводит до главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета города Батайска бюджетные ассигнования;

  9. обладает правом требования от главных распорядителей бюджетных средств, распорядителей бюджетных средств и получателей бюджетных средств представления отчетов об использовании средств бюджета города Батайска и иных сведений, связанных с получением, перечислением, зачислением и использованием средств бюджета города Батайска;

  10. получает от Федерального казначейства и других кредитных организаций сведения об операциях с бюджетными средствами;

  11. приостанавливает операции по лицевым счетам главных распорядителей бюджетных средств, распорядителей бюджетных средств и получателей бюджетных средств в случаях, предусмотренных бюджетным законодательством Российской Федерации;

  12. осуществляет санкционирование оплаты денежных обязательств получателей бюджетных средств и главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета города Батайска, лицевые счета которых открыты в федеральном казначействе;

  13. взыскивает в бесспорном порядке с лицевых счетов главных распорядителей бюджетных средств, распорядителей бюджетных средств и получателей бюджетных средств бюджетные средства в размере бюджетных средств, использованных не по целевому назначению;

  14. исполняет судебные акты по искам к муниципальному образованию «Город Батайск» в порядке, установленном Бюджетным кодексом Российской Федерации;

  15. утверждает перечень кодов подвидов по видам доходов, главными администраторами которых являются органы местного самоуправления и (или) находящиеся в их ведении бюджетные учреждения;

  16. формирует перечень и коды составных частей бюджетной классификации в пределах полномочий, определенных законодательством;

  17. утверждает порядок и методику планирования бюджетных ассигнований бюджета города Батайска;

  18. устанавливает порядок завершения операций по исполнению бюджета города Батайска текущего финансового года.

Финансовым управлением города Батайска в 2011 году подготовлены следующие правовые акты:

- постановление Администрации города Батайска от 03.02.2011 № 96 «О мерах по обеспечению исполнения бюджета города Батайска в 2011 году»,

- постановление Администрации города Батайска от 07.02.2011 № 123 «Об утверждении плана мероприятий по реализации в 2011 году программы по повышению эффективности бюджетных расходов в городе Батайске на период до 2012 года»,

- постановление Администрации города Батайска от 01.07.2011 № 1073 «Об утверждении Порядка и сроков разработки прогноза социально-экономического развития города Батайска и составления проекта бюджета города Батайска на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов»,

- постановление Администрации города Батайска от 22.08.2011 № 1450 «О порядке оценки обоснованности и эффективности налоговых льгот, установленных решениями Батайской городской Думы»,

- постановление Администрации города Батайска от 14.10.2011 № 1844 «Об основных направлениях бюджетной, налоговой и долговой политики города Батайска на 2012-2014 годы»,

- постановление Администрации города Батайска от 08.12.2011 № 2278 «Об утверждении порядка определения предельно допустимого значения просроченной кредиторской задолженности муниципальных бюджетных учреждений, подведомственных отраслевым (функциональным) органам Администрации города Батайска, превышение которого влечет расторжение трудового договора с руководителем муниципального бюджетного учреждения по инициативе работодателя в соответствии с Трудовым кодексом Российской Федерации»,

- постановление Администрации города Батайска от 08.12.2011 № 2276 «О порядке взыскания в бюджет города Батайска неиспользованных остатков субсидий, предоставленных муниципальным бюджетным учреждениям города Батайска»,

- постановление Администрации города Батайска от 19.12.2011 № 2371 «Об утверждении порядка контроля за деятельностью муниципальных бюджетных и казенных учреждений, осуществляемого отраслевыми (функциональными) органами Администрации города Батайска»,

- постановление Администрации города Батайска от 12.01.2012 № 43 «Об утверждении порядка предоставления бюджетных инвестиций муниципальным бюджетным учреждениям и муниципальным автономным учреждениям города Батайска»,

- постановление Администрации города Батайска от 12.01.2012 № 44 «Об утверждении Порядка определения объема и условий предоставления субсидии из бюджета города Батайска муниципальным бюджетным и автономным учреждениям города Батайска на иные цели и примерной формы соглашения о порядке и условиях предоставления субсидии муниципальным бюджетным и автономным учреждениям города Батайска на иные цели».

Кроме того, в 2011 году Финансовым управлением города Батайска подготовлено решение Батайской городской Думы от 28.04.2011 № 107 «Об утверждении отчета об исполнении бюджета города Батайска за 2010 год», 6 изменений (решений Батайской городской Думы) в бюджет города Батайска на 2011 год. Подготовлены и проведены публичные слушания по отчету об исполнении бюджета города Батайска за 2010 год и по проекту бюджета на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов.

За 2011 год в бюджет города Батайска поступило 1 723,3 млн. рублей,

в том числе

- в форме налоговых и неналоговых доходов 761,2 млн.руб.,

- в форме субсидий, субвенций 962,1 млн.руб.

Рост доходной части бюджета 2011 года к 2010 году составил 110,5 %.

При этом рост налоговых и неналоговых доходов в целом незначителен – 102%.

Положительная динамика наблюдалась:

- по налогу на прибыль организаций рост к 2010 году 113,5 %,

- по налогу на доходы физических лиц 110,6 %,

- по единому налогу по упрощенной системе налогообложения 121,6 %,

- по единому налогу на вмененный доход 122,0 %.

Негативным фактором, повлиявшим на исполнение бюджета, стало изменение федерального законодательства:

- срок уплаты физическими лицами налогов на имущество и на землю за 2011 год перенесен на 2012 год, что повлекло поступление в 2011 году лишь задолженности за 2010 и предыдущие годы;

- перенос сроков проведения технического осмотра транспортных средств с 2011 года на 2012 год, в связи, с чем в бюджет города недопоступила государственная пошлина по транспортным средствам.

Как и в предыдущие годы, основная доля налоговых и неналоговых доходов (67 %) приходится на 3 источника:

- налог на доходы физических лиц 31,4% (239,2 млн. рублей),

- земельный налог 18,1% (138,1 млн. рублей),

- доходы от аренды и продажи земли 17,5% (133,5 млн. рублей).

Расходы бюджета города за отчетный период составили 1712,6 млн. рублей, что на 12 % или на 183,1 млн.рублей выше показателя 2010 года.

В отраслевой структуре наибольшая доля расходов приходится на образование – 40%, социальную политику – 24,6 %, жилищно-коммунальное хозяйство – 15,2%, здравоохранение – 11,9 %.

Финансирование из бюджета города в 2011 году получали 73 муниципальные бюджетные учреждения.

В 2011 году дважды повышалась заработная плата работников бюджетной сферы (работников образования, здравоохранения, культуры):

- с 1 июня на 7,9 %

- с 1 октября на 6,5 %.

Расходы на оплату труда сотрудников бюджетной сферы составили 598,0 млн.рублей или 34,9 % от общей суммы расходов бюджета,

льготы отдельным категориям граждан 315,3 млн. рублей или 18,4 %,

на содержание и капитальный ремонт дорог и тротуаров направлено 116,2 млн. рублей или 6,8 %,

строительство детского сада 90,4 млн. рублей - 5,3%,

капитальный ремонт учреждений здравоохранения 91,3 млн. рублей -5,3%,

оплату коммунальных услуг муниципальных учреждений 88,3 млн. рублей – 5,1%,

питание в образовательных учреждениях (сады, школы) 57,0 млн. рублей – 3,3 %,

на капитальный ремонт жилищного фонда направлено 39,8 млн. рублей,

капитальный ремонт образовательных учреждений - 22,4 млн. рублей,

начало строительства терапевтического корпуса - 20,0 млн. рублей,

приобретение оборудования учреждениями здравоохранения -19,7 млн. рублей.

План контрольно-ревизионной работы на 2011 год исполнен Финансовым управлением города Батайска в полном объеме, проведено 13 проверок.

Стратегические цели, тактические задачи и показатели деятельности Финансового управления города Батайска приведены в приложении 1.

Оценка исполняемых расходных обязательств Финансового управления города Батайска отражена в приложении 2.

Оценка платежей в бюджет по администрируемым Финансовым управлением города Батайска доходам представлена в приложении 3.

Финансовое управление города Батайска не осуществляет деятельность в рамках программ. Характеристика непрограммной деятельности приведена в приложении 4.


Заместитель начальника управления И. В. Жарова
Начальник отдела – главный бухгалтер Г. П. Петровская

страница 1


скачать

Другие похожие работы: